2022年度

宁乡市乡镇卫生院部门决算

目  录

第一部分  宁乡市乡镇卫生院单位概况

  一、部门职责

  二、机构设置

第二部分  部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  九、关于机关运行经费支出说明

  十、一般性支出情况说明

  十一、关于政府采购支出说明

  十二、关于国有资产占用情况说明

  十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  2022年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分

宁乡市乡镇卫生院单位概况

一、  部门职责

  （一）宣传贯彻党和政府的各项医疗卫生方针政策，协助政府实施农村医改工作。

  （二）以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等职能，向辖区内居民提供基本医疗服务和基本公共卫生服务，定位为公益性事业单位。

二、机构设置及决算单位构成

  （一）内设机构设置。宁乡市乡镇卫生院单位内设机构包括7个中心卫生院、20个一般卫生院、4个街道社区卫生服务中心。

  （二）决算单位构成。宁乡市乡镇卫生院单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：7个中心卫生院、20个一般卫生院、4个街道社区卫生服务中心。  

  第二部分

部门决算表

第三部分  

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  2022年度收、支总计79,466.60万元。与上年相比，增加6,925.46万元，增长9.55%，主要是因为医疗业务量的增长带来的收入增长，以及医疗业务量的增长带来的成本费用增长及疫情防控支出的增长。

二、收入决算情况说明

  2022年度收入合计77,515.59万元，其中：财政拨款收入20,690.89万元，占26.69%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入55,129.04万元，占71.12%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1,695.66万元，占2.19%。

三、支出决算情况说明

  2022年度支出合计79,466.60万元，其中：基本支出64,593.26万元，占81.28%；项目支出14,873.34万元，占18.72%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2022年度财政拨款收、支总计20,690.89万元，与上年相比，减少4,556.21万元,减少-22.02%，主要是因为2022年的专项资金拨款较2021年有所减少，2021年的财政拨款中有宁乡市中医医院分院巷子口中心卫生院的建设项目4000万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  （一）财政拨款支出决算总体情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出20,690.89万元，占本年支出合计的26.04%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少556.21万元，减少2.62%，主要是因为人员经费及日常公用经费拨款有所减少。

  （二）财政拨款支出决算结构情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出20,690.89万元，主要用于以下方面：教育（类）支出20万元，占0.1%，社会保障和就业（类）支出43.18万元，占0.21%，卫生健康（类）支出20627.71万元，占99.69%。

  （三）财政拨款支出决算具体情况

  2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2,360.00万元，支出决算数为20,690.89万元，完成年初预算的876.73%，其中：

1.教育支出（类）教育费附加安排（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

无年初预算，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中拨入了夏铎铺镇卫生院房屋维修基金。

2.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。

无年初预算，支出决算为37.94万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年中拨入了企业下岗部分退役军人2022年相关待遇经费及再就业岗位工资提标部分经费。

3.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。

无年初预算，支出决算为5.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因年中追加2022年春节慰问困难职工预算。

4.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

无年初预算，支出决算为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨入了防疫工作经费及设备添置经费，为年中调整追加项。

5.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）城市社区卫生机构（项）。

无年初预算，支出决算为100万元，决算数大于年初预算数的主要原因拨入拨城郊卫生院（市监管中心建设项目经费），为年中调整追加项。

6.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。

年初预算524万元，支出决算为6476万元，决算数大于年初预算数的主要原因本级财政拨入的人员经费年初未纳入预算，为年中调整追加项。

7.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。

年初预算496万元，支出决算为2574.9万元，完成年初预算的519.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是拨入了2021年度37万设备购置专项经费，村卫生室基药补助514.2万元，中央省市卫生院基药补助1176.07万元，为年中调整追加项。

8.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生（项）。

年初预算1340万元，支出决算为10281万元，完成年初预算的767.24%，决算数大于年初预算数的主要原因年中调整追加8941万元。

9.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生（项）。

年初预算0万元，支出决算为11万元，决算数大于年初预算数的主要原因年中调整追加血吸虫病检测经费11万元。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算0万元，支出决算为148.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因年中追加购置负压救护车139.16万元及核酸检测费9万元。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为741.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因年中追加村卫生室建设120万元、老年健康与医养结合专项2万元、卫生院建设540万元、乡村医生培训9.6万元、中医馆建设专项70万元。

12.卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）。

年初预算0万元，支出决算为280万元，决算数大于年初预算数的主要原因年中追加中医馆建设280万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2022年度一般公共预算财政拨款基本支出8,200.87万元，其中：

  人员经费8,083.88万元，占基本支出的98.57%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费单位部分。

  公用经费116.99万元，占基本支出的1.43%，主要包括主要包括办公费、水电费、手续费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

  “三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：

  因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

  公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

  公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

  公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

  2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

  九、关于机关运行经费支出说明

  本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元。

十、一般性支出情况说明

  2022年本部门开支培训费9.6万元，用于召开疫情防控工作调度会议，主要用于开展医疗联合体医共体项目、骨干医师、全科医师、助理医师等业务培训，累计人数近550人次。内容为疫情防控、院感控制、医疗诊查等业务培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额2,645.14万元，其中：政府采购货物支出1,904.52 万元、政府采购工程支出33.20万元、政府采购服务支出707.42万元。授予中小企业合同金额2,226.92万元，占政府采购支出总额的84.19%，其中：授予小微企业合同金额1,657.89万元，占政府采购支出总额的62.68%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的81%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.29%。

十二、关于国有资产占用情况说明

  截至2022年12月31日，本单位共有车辆31辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车31辆，其他用车主要是公卫服务车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

  （一）部门整体支出绩效情况

  2022年度单位开展预算绩效管理评价，综合内部控制的要求，建立科学绩效评价体系，对各项预算资金进行绩效评价。一是在项目决策中建立并落实集体研究与专家论证、技术咨询相结合的决策议事机制。二是在项目管理中，建立健全合同内部管理制度，对预算执行情况定期进行分析，确保不相容职务分离等要求。三是在项目执行过程中，定期组织预算执行情况考核，对预算执行情况进行动态监控。

绩效目标和绩效评价报告情况：绩效目标是通过绩效评价，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

2022年度各项资金预算执行进度正常，各项资金使用规范、合理，达到预期的使用效益。

  （二）存在的问题及原因分析

  无

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用品取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：是指财政拨款支出安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2022年度部门整体支出绩效评价报告

宁乡市乡镇卫生院

2022年度部门整体支出绩效评价报告

  一、部门概况

（一）单位基本情况

宁乡市乡镇卫生院为全市乡镇卫生院的汇总，包含7家中心卫生院、20家一般乡镇卫生院和4家街道社区卫生服务中心，定位为公益性事业单位。

宁乡市乡镇卫生院的主要职责是：宣传贯彻党和政府的各项医疗卫生方针政策，协助政府实施农村医改工作；以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等职能，向辖区内居民提供基本医疗服务和基本公共卫生服务。

（二）部门整体支出情况

2022年度支出总计79,466.60万元。基本支出64593.25万元，占 81.28%;项目支出14873.35万元，占18.72%。

二、部门整体支出管理及使用情况

宁乡市乡镇卫生院制定了财务管理办法、会计核算规范实施细则，健全了各项支出的审核审批制度和流程，宁乡市乡镇卫生院会计核算中心负责收入、支出的统一核算和统筹管理，专项资金支出均须通过局相关业务科室负责人签审同意，并经财务审批流程通过后支付，规范各项目资金的管理、使用、核算，专项资金的专款专用、严格按规定使用，发挥资金的经济效益和社会效益。

    （一）基本支出

  2022年基本支出64593.25万元，其中包括：工资福利支出27298.62万元、商品服务支出36483.62万元、对个人和家庭的补助支出811.01万元。

（二）项目支出

1、项目资金投入情况：

2022年项目支出14873.35万元，包括：基本公卫项目资金10281.05万元、卫生院建设560万元、村卫生室基药514.2万元、村卫生室建设120万元、村卫生室运行经费496万元、中医馆建设350万元、设备购置专项7万元、负压救护车购置专项139.16的万元、骨干乡村医生培训9.6万元、血吸虫病检测经费11万元，自有资金购置设备专项2383.33万元等。

2、项目资金实际使用情况分析

  （1）基本公卫项目资金10281.05万元：用于卫生院从事公共卫生服务的医务人员、村卫生室公卫服务人员开展国家基本公共卫生项目十四大类服务的而发放的工资待遇、支付社会保障费的单位部分，以及支付的办公费、水电费、卫生材料及其他商品服务支出。

  （2）卫生院建设560万元：用于卫生院新建、改建、扩建项目及基础设施建设。

（3）村卫生室基药514.2万元：用于根据考核发放的村卫生室采购和销售基本药物的补助。

（4）村卫生室建设120万元：用于村卫生室用房的新建、改扩建及设备购置。

（5）村卫生室运行经费496万元：用于为村医生购买社会保障费。

（6）中医馆建设350万元：用于卫生院中医馆的建设及购置中医药相关的设备。

（7）医疗设备采购专项7万元：用于卫生院采购医疗设备。

（8）负压救护车购置专项139.16的万元：用于购置防控新冠肺炎负压救护车。

（9）骨干乡村医生培训9.6万元：用于乡村医生的业务培训。

（10）血吸虫病检测经费11万元：资金主要用于血吸虫病查病和检测的经费支出。

（11）自有资金购置设备专项2383.33万元：资金用于卫生院购置医疗类专用设备1996.88万元、通用设备386.45万元。

  3、项目资金管理情况

  本单位对专项资金管理和使用以及业务工作的开展高度重视，业务科室与财务科室相互配合、高度融合，严格各项资金的规范使用和核算，设立辅助核算专账，专项资金管理到位，严格执行专款专用，经费使用合理，所有项目资金使用全部在规定的范围以内，无挤占、挪用现象，充分发挥了项目资金的经济效益和社会效益。

    三、部门整体支出绩效情况

  2022年度，我部门积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算控制、收支管理，建立健全了内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，绩效情况如下：

  1、单位管理制度健全。有单位财务管理制度、内部控制制度、会计核算实施细则、专项资金签审制度等相关规章、制度和管理办法。

  2、预算执行控制较好。严格按照有预算才有开支的原则，资金使用规范、预算执行控制较好。

3、资产管理较规范。资产采购有预算、有审批，严格执行政府会计制度对资产的核算和管理要求，资产采购程序规范，管理到位。