目 录

第一部分 2019年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2019年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、拟定和执行全市财税发展战略、政策和中长期财政计划；拟定和执行财政分配政策和分级财政管理体制及改革方案；参与宏观经济分析和全市重大经济政策的制定；提出运用财税政策调控经济和综合平衡全市财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全市财政工作。

2、组织贯彻执行国家财税方针、政策和法律、法规，研究、拟定全市财政、财务、会计等方面的地方性规章制度，制定相应管理办法。

3、管理全市财政收支；依据《预算法》编制年度市级预算、部门预算和决算的草案，组织执行年度财政预算；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告财政决算；拟定财政、税收收入、非税收入(包括政府性基金和行政事业性收费)、社会保障资金及财政专户资金；负责全市罚没收入物的管理、监督工作；制定和规范各项财政收入和支出管理的具体办法，组织财政性资金的综合平衡。

4、根据国家税收法律、法规或授权，审核和解释地方税收规章制度；联系、协调与国税、地税等部门的税政业务工作；进行税政检查；贯彻执行国家授权的地方税减免规定和各项税收优惠政策，监督各类税收减免和有关税款退库事项。

5、管理市级财政公共支出；组织贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；拟定全市行政、事业单位财务管理及各项财政资金监管办法；负责政府采购政策的制定、管理和监督；制定需要全市统一的有关开支标准和支出政策。

6、执行社会保障资金财务管理制度，管理社会保障基金；安排财政社会保障支出；研究多渠道筹集社会保障资金的办法；加强对各项社会保障资金的财政监督。

7、管理和监督各种财政性经济建设支出；审查财政性基本建设投资资金的概、预、决(结)算，执行基本建设财务管理制度；协调分配各种专项资金；管理农业综合开发、国债转贷等有偿使用资金。

8、贯彻国有资产管理的方针、政策，拟定全市国有资产改革方案、规章制度、管理办法；负责核定企业国有资本、监管国有资本变动；参与企业制度改革，负责国有股权管理；组织清产核资和产权界定，办理产权登记及国有资产处置，监缴国有资产收益；负责国有资产产权纠纷调处；组织国有资本营运效绩评价，监管国有资本保值增值情况；指导财产评估业务，监管国有资产评估。

9、组织执行国家颁布的企业财务制度和国家与企业的分配政策。

10、贯彻政府债务管理的法规、规章及制度，拟定具体管理办法；管理政府债务；负责贷款的管理、监督；参与研究、拟定全市地方金融的管理政策；监管信托、证券、担保等地方金融机构的财务；负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。

11、管理全市会计工作；贯彻《会计法》等法律、法规及企业、行政事业单位的会计制度；管理全市会计专业技术职称评审和考试工作；负责会计人员从业资格的管理；组织实施会计人员的继续教育；协调组织对经济鉴证类中介机构的清理和整顿。

12、负责全市财政监督检查工作，拟定财政监督检查的规章及实施办法；监督财政、税收、国有资产管理的方针政策、法律、法规的执行；检查财政收支国有资产管理中的重大问题，提出加强财政和国有资产管理的政策建议；依法查处违反财政纪律的案件。

13、制定财政职工教育规划；组织财政业务培训和人才培养，提高干部队伍素质；负责财政信息和财政宣传工作；指导全市财政系统抓好精神文明建设和廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。

14、承办市委、市政府交办的其他事项。

（二）机构设置

我单位为全额拨款行政单位，局内设15个科室，行政编制33个，事业编制70个，工勤编制4人。

二、部门预算单位构成

纳入2019年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

1、财政局部门本级

2、宁乡市财政预决算（投资）评审中心、宁乡市国有资产管理局、宁乡市农业综合开发办公室

三、部门收支总体情况

2019年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入，又包括事业单位经营服务等收入；支出既包括财政局及属事业单位基本运行的经费，也包括财政局及属事业单位财政系统业务经费、工程预结（决）算委托评审、农业综合开发市配套等专项经费。

(一)收入预算：2019年年初预算数4539.58万元，其中，一般公共预算拨款4539.58万元，收入较去年减少127.36 万元，主要是机关物业移交至机关事务局以及厉行节约。

(二)支出预算：2019年年初预算数4539.58万元，其中，一般公共服务3807.96万元，社会保障和就业197.87万元，住房保障118.73万元，资源勘探信息等176.45万元，农林水197.61万元，医疗卫生40.96。支出较去年减少127.36万元，主要是机关水、电费、物业费减少。

四、一般公共预算拨款支出

2019年一般公共预算拨款收入4539.58万元，具体安排情况如下：

(一)基本支出：2019年年初预算数为2519.58万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、办公设备购置等日常公用经费。

(二)项目支出：2019年年初预算数为2020万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中：会计人员业务培训经费支出80万元，财政目标管理经费600万元，工程预结（决）算委托评审600万元，农业综合开发县级配套60万元，国有资产管理局资产清查40万元等方面。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2019年宁乡市财政局及宁乡市财政预决算（投资）评审中心、宁乡市国有资产管理局、宁乡市农业综合开发办公室等3家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款305.21万元，比2018年预算减少了43.77万元，下降了14.34%。主要用于办公及印刷、邮电、差旅、会议、福利、日常维修、专用资料及一般设备购置、公务用车运行维护以及其他方面的开支。

（二）“三公”经费预算：2019年“三公”经费预算数为85万元，其中，公务接待费58万元，公务用车购置及运行费27万元(其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费27万元)，因公出国(境)费0万元。2019年“三公”经费预算较2018年减少33.95万元，主要是厉行节约。

（三）一般性支出情况：2019年本部门会议费预算31万元，拟召开全市财政系统工作大会、乡镇财政工作大会、财政预算会议、决算会议等，人数600人，内容为财政系统工作大会、乡镇财政工作大会、财政预算会议、决算会议等；培训费预算83万元，拟开展政府会计制度培训、财政预算培训、决算培训、村级财务管理培训、政府采购制度培训等，人数1000人，内容为政府会计制度培训、财政预算培训、决算培训、村级财务管理培训、政府采购制度培训等。

（四）政府采购情况：2019年宁乡市财政局政府采购预算总额500万元，其中，政府采购货物预算66.5万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算433.5万元。其中中小企业政府采购预算50万元，占政府采购预算总额的10%。

（五）国有资产占用情况：截至2019年12月31日，宁乡市财政局机关及所属预算单位共有车辆4辆，一般公务用车3辆，一般执法值勤用车1辆。固定资产6176.68万元，其中：房屋建筑物3727.89万元，交通运输设备150.73万元，电子产品及通讯设备519.76万元，家具等1636.83万元。

（六）预算绩效目标说明：按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2019年宁乡市财政局整体支出4539.58万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目11个，涉及项目支出2020万元，其中：财政目标管理经费400万，财源建设和行政工作经费600万，财政系统业务经费70万，会计人员业务培训80万，绩效评价工作购买服务50万，金融债务专项经费70万，财政委托业务支出项目600万元，委托业务费40万元，农业综合开发县级配套60万元，资产清查项目40万元；绩效考核项目10万元实行项目支出绩效目标管理。

七、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

宁乡市财政局 

2019年2月1日