宁乡市财政局部门2021年部门预算说明

目　　录

第一部分　宁乡市财政局2021年部门预算说明

一、部门职能职责

二、机构设置及部门预算单位构成

三、宁乡市财政局2021年部门预算情况说明

四、名词解释

第二部分  部门预算公开表格 

一、2021年部门收支总表

二、2021年部门收入总表

三、2021年部门支出总表

四、2021年财政拨款收支总表

五、2021年一般公共预算支出表

六、2021年一般公共预算基本支出表

七、2021年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2021年政府性基金预算支出表

九、2021年整体支出绩效目标表

十、2021年项目绩效目标表

十一、2021年项目支出绩效目标表

一、部门职能职责

1、组织拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与园区、乡镇（街道）的分配政策草案并执行；完善鼓励公益事业发展的财政政策。

2、执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法；执行《企业财务通则》。

3、负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行；汇编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费支出标准、定额草案，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任；依法推进预决算公开；根据市人民政府授权，依法对各乡镇（街道）人民政府预算执行情况实施监督。

4、管理财政票据，承担专项彩票公益金监督管理工作；承担审核市级行政事业性收费项目和标准责任，参与制定、调整行政事业性收费标准。

5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施。

6、组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责编制国有资产管理有关报告；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处；负责资产评估、国有金融资本管理相关工作；监督规范国有资产产权交易。

7、承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；负责牵头拟订政府购买服务政策并组织实施。

8、负责审核部门预算项目支出；对政府投资项目预算、结算、竣工财务决算进行评审；推行重点工程项目的报账管理；承担财政专项资金管理责任；执行社会保障资金的财务管理制度。

9、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；承担统一管理市人民政府内外债责任，承担地方政府债务核查、监督等相关职责；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

10、负责管理全市的会计工作；组织财会人员培训；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

11、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》，监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；反映财政监督检查中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

12、落实农村综合改革政策，对全市税源和税收入库情况实行监督管理，组织协调各相关单位做好协税、护税工作，配合有关部门抓好财源培植工作；负责指导监督全市乡镇（街道）财政财务工作。

13、负责拟订预算绩效管理的相关制度，组织实施本级财政支出绩效评估工作，组织、指导本级预算部门和乡镇（街道）开展预算绩效管理工作。

14、负责局机关的管理和局属单位机构编制，人力资源和社会保障、社会治安综合治理和计划生育工作，监管局属单位国有资产。

15、承办市委、市人民政府交办的其他工作任务。

二、机构设置及部门预算单位构成

（一）机构设置

根据有关文件规定，我局内设机构15个，包括办公室(加挂法规科)、预算科、国库科、人力资源科、行政文教科、农业科、经济建设科、企业科、社会保障科、金融与债务科、综合科、会计科、监督与绩效科、资产管理科、行政审批服务科。下属非独立核算的全额拨款二级单位8个，包括宁乡市依法治税事务中心、宁乡市国有资产事务中心、宁乡市财政事务中心、宁乡市乡镇财政资金监管中心、宁乡市财政工资统发中心、宁乡市政府采购监管中心、宁乡市财政投资（评审）中心、宁乡市国库集中支付中心；机关行政编制47名，事业编制（包括参公编制）93名，工勤编制4名。

（二）部门预算单位构成

纳入2021 年部门预算编制范围的预算单位包括：

1.宁乡市财政局部门本级

2.宁乡市依法治税事务中心、宁乡市国有资产事务中心、宁乡市财政事务中心、宁乡市乡镇财政资金监管中心、宁乡市财政工资统发中心、宁乡市政府采购监管中心、宁乡市财政投资（评审）中心、宁乡市国库集中支付中心。

（三）涉及机构改革部门情况

无涉及机构改革部门。

三、宁乡市财政局2021年部门预算情况说明

（一）部门收支总体情况

2021年部门预算收入全部为一般公共预算收入、没有政府性基金收入和国有资本经营预算收入；支出既包括财政局及所属事业单位基本运行的经费，也包括财政局及所属事业单位为完成特定工作任务和事业发展目标的项目经费。

1.收入预算

2021年年初预算数4559.76万元，其中，一般公共预算拨款4559.76万元，收入较去年增加361.57万元，主要原因是今年新增本单位干部职工物业服务补贴、离退休物业服务补贴、离退休一次性生活补助，导致人员经费支出增加。

2.支出预算

2021年年初预算数4559.76万元，其中，一般公共服务4144.91万元，较去年增加340.67万元；社会保障和就业176.65万元，较去年增加8.9万元；住房保障119.1万元，较去年增加6万元；卫生健康119.1万元，较去年增加6万元。支出较去年共增加了361.57万元，主要原因是今年新增本单位干部职工物业服务补贴、离退休物业服务补贴、离退休一次性生活补助，导致人员经费支出增加。

（二）一般公共预算拨款支出预算

2021年一般公共预算拨款支出预算4559.76万元，具体安排情况如下：

1.基本支出

2021年年初预算数为2769.76万元，人员经费2540.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费229.55万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。与上年预算相比，增加了391.6万元，增长16.46%，主要原因是增加了绩效奖及物业补贴等人员经费。

2.项目支出

2021年年初预算数为1790万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中：财政系统业务经费600万元，主要用于预决算管理，政府债务管理，国有资产监管，预算绩效监督管理，财务人员培训等业务工作经费；财源建设工作经费620万元，主要用于落实减税降费和其它惠企政策，强化载体单位税收征管，加强财源建设调研等工作经费；工程预结（决）算委托评审570万元，主要用于政府投资建设项目预结（决）算的评审费用。与上年预算相比，减少了30万元，减少了1.64%，主要原因是减少了政府投资建设项目预结（决）算的评审费用。

（三）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2021年度机关运行经费当年一般公共预算拨款229.55万元，比2020年预算增加了2.19万元，增加了0.96%，主要是在职在编人员增加。

2.“三公”经费预算

2021年“三公”经费预算数为41万元，其中，公务接待费25万元，公务用车运行费16万元（其中，公务用车购置费0万元、公务用车运行经费16万元），因公出国(境)费0万元。2021年“三公”经费预算较2020年减少 27 万元，主要是减少了公务接待费的预算25万元，减少了公务用车运行费2万元，主要原因是机关运行厉行节约，减少经费支出。

3.政府采购情况

2021年部门各单位政府采购预算总额620万元，其中，政府采购货物预算125万元；政府采购服务预算495万元。

4.预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2021年我局整体支出4559.76万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出1790万元，其中财政系统业务经费600万元，财源建设工作经费620万元，财政工程预结（决）算委托评审570万元。

5.国有资产占用情况

截至2020年12月，本部门共有车辆4辆，其中，一般公务用车3辆、一般执法执勤用车1辆；单价100万元以上的专用设备1套。

四、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

部门预算需公开的表格情况

公开11 张报表，包括：

1.部门收支总体情况表

2.部门收入总体情况表

3.部门支出总体情况表

4.财政拨款收支总体情况表

5.一般公共预算支出情况表（公开到功能分类项级科目）

6.一般公共预算基本支出情况表（公开到经济性质分类款级科目）

7.一般公共预算“三公”经费支出情况表（细化到“公务用车购置费”和“公务用车运行费”公开）

8.政府性基金预算支出情况表

9.部门整体支出绩效目标申报表

10.项目绩效目标表

11.项目支出绩效目标表