目 录

第一部分 2022年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2022年部门预算表

1、部门收支总表

2、部门收入总表

3、部门支出总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、项目支出绩效目标表

10、整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况

第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（1）组织拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与园区、乡镇（街道）的分配政策草案并执行；完善鼓励公益事业发展的财政政策。

（2）执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法；执行《企业财务通则》。

（3）负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行；汇编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费支出标准、定额草案，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任；依法推进预决算公开；根据市人民政府授权，依法对各乡镇（街道）人民政府预算执行情况实施监督。

（4）管理财政票据，承担专项彩票公益金监督管理工作；承担审核市级行政事业性收费项目和标准责任，参与制定、调整行政事业性收费标准。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施。

（6）组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责编制国有资产管理有关报告；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处；负责资产评估、国有金融资本管理相关工作；监督规范国有资产产权交易。

（7）承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；负责牵头拟订政府购买服务政策并组织实施。

（8）负责审核部门预算项目支出；对政府投资项目预算、结算、竣工财务决算进行评审；推行重点工程项目的报账管理；承担财政专项资金管理责任；执行社会保障资金的财务管理制度。

（9）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；承担统一管理市人民政府内外债责任，承担地方政府债务核查、监督等相关职责；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

（10）负责管理全市的会计工作；组织财会人员培训；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（11）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》，监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；反映财政监督检查中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

（12）落实农村综合改革政策，对全市税源和税收入库情况实行监督管理，组织协调各相关单位做好协税、护税工作，配合有关部门抓好财源培植工作；负责指导监督全市乡镇（街道）财政财务工作。

（13）负责拟订预算绩效管理的相关制度，组织实施本级财政支出绩效评估工作，组织、指导本级预算部门和乡镇（街道）开展预算绩效管理工作。

（14）负责局机关的管理和局属单位机构编制，人力资源和社会保障、社会治安综合治理和计划生育工作，监管局属单位国有资产。

（15）承办市委、市人民政府交办的其他工作任务。

（二）机构设置

根据有关文件规定，我局内设机构10个，包括办公室(加挂法规科)、预算国库科、行政文教科、农业科、经济建设科、企业科、社会保障科（加挂综合科）、金融与债务科、行政审批服务科（加挂会计科）、监督与绩效科。下属非独立核算的全额拨款二级单位7个，包括宁乡市国有资产事务中心、宁乡市国库集中支付中心、宁乡市政府采购事务中心、宁乡市乡镇财政资金监管中心、宁乡市财政统发工资中心、宁乡市财政预决算（投资）评审中心、宁乡市财政事务中心。

二、部门预算单位构成

1、宁乡市财政局本级

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2022年本单位收入预算5,584.21万元，其中，一般公共预算拨款5,584.21万元。收入较去年增加1,024.45万元，增长22.47%。主要是单位在职在编人员增加，并新增加了财政信息化运转维护的专项经费。

（二）支出预算：2022年本单位支出预算5,584.21万元，其中，一般公共服务支出5,061.09万元；社会保障和就业支出291.6万元；卫生健康支出108.59万元；住房保障支出122.93万元。支出较去年增加1,024.45万元，增长22.47%。主要是单位在职在编人员增加，并新增加了财政信息化运转维护的专项经费。

四、一般公共预算拨款支出

2022年本单位一般公共预算拨款支出预算5,584.21万元，其中一般公共服务支出5,061.09万元，占90.63%；社会保障和就业支出291.6万元，占5.22%；卫生健康支出108.59万元，占1.95%；住房保障支出122.93万元，占2.2%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2022年本单位基本支出预算数3,064.21万元，主要是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2022年本单位项目支出预算2,520万元，主要是单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：一般公共服务支出2,520万元，主要用于预决算管理，政府债务管理，国有资产监管，预算绩效监督管理，财务人员培训，落实减税降费和其它惠企政策，强化载体单位税收征管，加强财源建设，政府投资建设项目预结（决）算的评审费用以及财政信息化运转维护等方面。

五、政府性基金预算支出

本单位无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2022年宁乡市财政局机关运行经费275.25万元，比上年预算增加45.7万元，增长19.91%。主要是在职在编人员增加。

（二）“三公”经费预算：2022年宁乡市财政局“三公”经费预算数为22.5万元，其中公务接待费18.5万元，公务用车购置及运行费12万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费12万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费预算较2021年减少18.5万元，主要是机关运行厉行节约，减少经费支出。

（三）一般性支出情况：2022年本单位会议费预算5万元，拟召开财政工作大会、乡镇财政工作大会等会议，人数500人，内容为上年财政工作总结并布置本年财政工作；培训费预算5万元，拟开展预算一体化业务及政府采购业务等培训，人数300人，内容为预算一体化业务学习及政府采购业务学习；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

（四）政府采购情况：2022年本单位政府采购预算总额970万元，其中：货物类采购预算420万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算550万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2021年12月底，本单位共有公务用车3辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车3辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备1台。2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本单位所有支出实行绩效目标管理。纳入2022年部门整体支出绩效目标的金额为5,584.21万元，其中，基本支出3,064.21万元，项目支出2,520万元。

七、名词解释

1、机关运行经费:是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费:纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2022年部门预算表

(具体见附件)