目  录

第一部分宁乡市林业局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分   附件

一、2022年度宁乡市林业局部门决算表

二、2022年度宁乡市林业局部门整体支出绩效评价报告

第一部分 宁乡市林业局单位概况

一、 部门职责

（一）负责林业及其生态保护修复的监督管理。拟定林业及其生态保护修复的规划并组织实施。按规定起草相关规范性文件。组织开展森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（二）组织林业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，组织、指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，组织指导林木花卉工作。组织指导林业有害生物防治、检疫工作。承担林业应对气候变化的相关工作。

（三）负责森林、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全市森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，组织指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责湿地生态保护修复工作，拟订湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

（四）负责监督管理石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，拟定相关标准，监督管理沙化土地的开发利用，组织、指导建设项目对土地沙化影响的审核，组织沙化灾害预测预报和应急处置。

（五）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，按照国家、省、长沙市级重点保护的陆生野生动物、植物名录，组织指导开展陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用。

（六）负责监督管理各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划和相关标准。负责国家公园等的设立、规划、建设和特许经营等工作。负责上级委托市人民政府或由市人民政府直接行使所有权的自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

（七）负责推进林业改革相关工作。拟订集体林权制度改革意见并组织实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的相关措施，组织指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林还湿，负责天然林保护工作。

（八）拟订林业资源优化配置及木材利用政策，落实相关林业产业标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

（九）组织林木种子种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，监督管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（十）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治方案并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。负责林业行业的安全生产监督管理。

（十一）监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按市人民政府规定权限，审核市本级规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业经济调节政策，组织实施林业生态补偿工作。

（十二）负责林业科技、教育和外事工作，组织指导全市林业人才队伍建设。

（十三）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。宁乡市林业局内设机构包括：办公室、造林绿化科、资源林政科（自然保护地管理科）、行政审批服务科（政策法规科）、野生动植物保护科、林政执法科、森林防火科、林长制事务科八个科室。另二级事业机构宁乡市林业技术推广中心财务核算纳入林业局机关本级预决算，执行《行政单位会计制度》。宁乡市林业局为全额拨款行政单位，至2021年12月31日止总编制数为50人，其中：林业局机关编制人数17人，市林业技术推广中心编制数33人。离退休人员51人。局机关离休人员0人，退休人员53人，遗属补助人员9人。

（二）决算单位构成。宁乡市林业局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：宁乡市林业局本级，无独立核算二级单位。

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计6,567.73万元。与上年相比，增加598.71万元，增长10.03%，主要是因为上级专项长沙市国土绿化试点示范项目资金增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计6,567.73万元，其中：财政拨款收入4,217.11万元，占64.21%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入2,350.62万元，占35.79%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计6,567.73万元，其中：基本支出1,410.04万元，占21.47%；项目支出5,157.68万元，占78.53%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计4,217.11万元，与上年相比，减少1,461.19万元，减少34.65%，主要是因为年度本级项目调整及其他退耕还林还草、天然林保护，林业防灾减灾等上级专项资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出4,212.11万元，占本年支出合计的64.13%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1,466.19万元，减少25.82%，主要是因为年度本级项目调整及其他退耕还林还草、天然林保护，林业防灾减灾等上级专项资金减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出4,212.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.9万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出188.77万元，占4.48%；卫生健康（类）支出36.38万元，占0.86%；农林水（类）支出3937.28万元，占93.48%；住房保障（类）支出48.78万元，占1.16%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为4,001.31万元，支出决算数为4,212.11万元，完成年初预算的105.27%，其中：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加基层党建经费没有安排年初预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为72.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度政策性调整退休人员绩效奖金。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为85.63万元，支出决算为94.12万元，完成年初预算的109.91%，决算数大于年初预算数的主要原因：年中人员异动经费增加。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：职业年金个人账户记实资金没有安排年初预算。

5、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省补助就业专项资金见习生补贴没有安排年初预算。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增退休人员死亡。

7、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：按国家政策退役军人医疗救助经费。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为7.13万元，支出决算为3.22万元，完成年初预算的45.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按国家政策缴纳的残保金。

9、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：按国家政策发放退役军人“八一”节日费。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会和就业保障支出（款）其他社会和就业保障支出（项）。

年初预算为4.12万元，支出决算为4.12万元，完成年初预算的100%。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为29.52万元，支出决算为29.52万元，完成年初预算的100%。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为6.86万元，支出决算为6.86万元，完成年初预算的100%。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为957.86万元，支出决算为1144.74万元，完成年初预算的119.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中人员异动、政策性调资及单位收入项目非税结算支出经费追加等。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为709万元，支出决算为396.92万元，完成年初预算的55.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中项目调整，项目预算金额通过指标调剂到乡镇。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为380万元，支出决算为367.61万元，完成年初预算的96.74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中项目调整，预算减少。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。

年初预算为80万元，支出决算为134.76万元，完成年初预算的168.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：中央林业改革发展资金年初没有安排预算。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。

年初预算为200万元，支出决算为195.34万元，完成年初预算的97.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中项目调整，调减部分预算指标。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为75万元，支出决算为1071.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：国家级及省级公益林等上级专项补偿资金发放没有安排年初预算。

19、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。

年初预算为50万元，支出决算为126.36万元，完成年初预算的252.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：中央国家重点野生动物保护补助资金没有安排年初预算。

20、农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）。

年初预算为30万元，支出决算为13.29万元，完成年初预算的44.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中项目调整调减了年初预算。

21、农林水支出（类）林业和草原（款）林区公共支出（项）。

年初预算为80万元，支出决算为71.5万元，完成年初预算的89.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中项目调整调减了年初预算。

22、农林水支出（类）林业和草原（款）贷款贴息（项）。

年初预算为0万元，支出决算为107.66万元，完成决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金林业贷款贴息没有安排年初预算。

23、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为1265万元，支出决算为307.13万元，完成年初预算的24.28%，决算数小于年初预算数的主要原因是：林业有害生物防治和防火隔离带建设经费的部分资金已通过财政直接下拨乡镇。

24、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为41.19万元，支出决算为48.78万元，完成年初预算的118.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中人员异动人员增加及政策性调增。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,410.04万元，其中：

人员经费1,278.78万元，占基本支出的90.69%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。  

公用经费131.26万元，占基本支出的9.31%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.47万元，支出决算为17.47万元，完成预算的100.00%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，与上年持平。

公务接待费支出预算为5.47万元，支出决算为5.47万元，完成预算的100.00%，决算数等于预算数，与上年相比减少2.67万元，减少32.8%，减少的主要原因是严格执行预算支出，加强内部预算控制，严格控制公务接待规模和标准，费用进一步减少。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，与上年相比减少22.19万元，减少100.00%，减少的主要原因是本年度没有新购置公务车。

公务用车运行维护费支出预算为12.00万元，支出决算为12.00万元，完成预算的100.00%，决算数等于预算数，与上年相比增加4.50万元，增长60.00%，增长的主要原因是森林防火检查、林长制事务、林业下乡执法与监督等加大力度，公务用车运行维护费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.47万元，占31.30%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算12.00万元，占68.70%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为5.47万元，全年共接待来访团组102个、来宾910人次，主要是林业项目森林资源督查、林业病虫害防治、国土绿化试点示范项目及林长制工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为12.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费12.00万元，主要是森林防火应急保障用车、林业执法执勤用车及林技中心一般公务用车所发生燃油、保养维护、维修及保险费等支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入5.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出5.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出5.00万元；年末结转和结余0.00万元。

1、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中部门指标调剂城乡建设专项资金没有安排年初预算。

     九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    本部门本年度无国有资本经营预算收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出131.26万元，比上年决算数减少65.91  万元，降低33.43%。主要原因是：本年度没有列支二级事业机构费用，厉行节约，严格执行预算支出，加强内部预算控制，减少了相应的机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费2.00万元，用于百姓林长、森林防火及宁乡市中勤会务服务部上级视频会议，人数300人，内容为宁乡市第二次林长会议、湖南省生物防火林带建设调研会议及森林防火调度工作会议等；开支培训费30.00万元，用于开展林业有害生物防治、护林员培训，人数350人，内容为林业系统森林防火应急消防技能比赛培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额1,018.42万元，其中：政府采购货物支出309.27 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出709.15万元。授予中小企业合同金额1,018.42万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1,018.42万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车4辆、其他用车1辆，其他用车主要是林技中心一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备1台。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，本部门全部实行整体支出绩效目标管理。2022年，本部门整体支出6567.53万元，根据绩效管理相关文件要求，本单位认真组织了2022年度有关项目资金绩效自评工作，按时报送绩效自评报告，提高了财政资金的使用效益和管理水平。通过对项目资金的绩效自评，其项目资金使用规范，成效显著，充分发挥了项目资金的使用效益，综合评价为优。（详见附件）

（二）存在的问题及原因分析

1、由于上级林业项目专项资金未纳入预算，致使年度预算执行存在偏差。

2、由于业务科室人员偏少，绩效管理目标制定不够完善，导致绩效管理目标与实际发生有所偏差。

第四部分 名词解释

一、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用品取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：是指财政拨款支出安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

第五部分 附件

一、2022年度宁乡市林业局部门决算表

二、2022年度宁乡市林业局部门整体支出绩效评价报告