2022年度宁乡市殡仪馆部门决算

目录

第一部分 宁乡市殡仪馆单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 2022年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分

宁乡市殡仪馆单位概况

一、 部门职责

（一）提供殡仪服务；殡葬礼仪服务；遗体处置服务遗体火化；骨灰安葬安放服务；遗体安葬；丧葬用品服务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。宁乡市殡仪馆单位内设机构包括：馆长1名，副馆长2名，设办公室、财务室、公墓组、业务组、火化组、开票室等科室。

（二）决算单位构成。宁乡市殡仪馆单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：宁乡市殡仪馆单位本级，无下属单位。 

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3,142.89万元。与上年相比，增加356.51万元，增长12.79%，主要是因为增加了归还银行贷款本金支出。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3,142.89万元，其中：财政拨款收入2,478.95万元，占78.87%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入663.94万元，占21.13%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3,142.89万元，其中：基本支出174.70万元，占5.56%；项目支出2,968.19万元，占94.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,478.95万元，与上年相比，增加98.72万元,增长4.15%，主要是因为业务量增加，收入支出相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2,478.95万元，占本年支出合计的78.87%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加98.72万元，增长4.15%，主要是因为业务量增加，收入支出相应增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2,478.95万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出2,471.55万元，占99.70%；卫生健康支出2.94万元，占0.12%；住房保障支出4.45万元，占0.18%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1,824.81万元，支出决算数为2,478.95万元，完成年初预算的135.85%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）。

年初预算为1,809.66万元，支出决算为2,471.55万元，完成年初预算的136.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本殡葬惠民补助支出未列入年初预算。

1.1社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）。

年初预算为42.71万元，支出决算为44.63万元，完成年初预算的104.50%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加事业单位离退休支出指标。

1.1.1社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为25.58万元，支出决算为37.95万元，完成年初预算的148.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加事业单位离退休支出指标。

1.1.2社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为17.13万元，支出决算为6.68万元，完成年初预算的39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

1.2社会保障和就业支出（类）社会福利（款）。

年初预算为1,759.42万元，支出决算为2,426.15万元，完成年初预算的137.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本殡葬惠民补助支出未列入年初预算。

1.2.1社会保障和就业支出（类）社会福利（款)殡葬（项）。

年初预算为1,759.42万元，支出决算为2424.15万元，完成年初预算的137.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本殡葬惠民补助支出未列入年初预算。

1.2.2社会保障和就业支出（类）社会福利（款)其他社会福利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：业务需要，此项支出年初未单列预算。

1.3社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为6.73万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的6.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位有招聘一名残疾员工，无残保金等支出。

1.4社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0.80万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的38.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

2、卫生健康支出（类）。

年初预算为7.10万元，支出决算为2.94万元，完成年初预算的41.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

2.1卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）。

年初预算为7.10万元，支出决算为2.94万元，完成年初预算的41.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

2.1.1卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为5.76万元，支出决算为2.41万元，完成年初预算的41.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

2.1.2卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为1.34万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的39.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.04万元，支出决算为4.45万元，完成年初预算的55.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分职工调入局机关，社保指标同步调整入局机关支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出174.70万元，其中：

人员经费152.15万元，占基本支出的87.09%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社保、住房公积金等。

公用经费22.56万元，占基本支出的12.91%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修(护)费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.38万元，支出决算为5.38万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的*%,由于预算数为0，无法计算百分比。

公务接待费支出预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.08万元，减少13.33%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的*%,由于预算数为0，无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为4.86万元，支出决算为4.86万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.69万元，减少12.43%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.52万元，占9.67%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%。公务用车购置费及运行维护费支出决算4.86万元，占90.33%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为0.52万元，全年共接待来访团组3个、来宾130人次，主要是农村公益性墓地建设调度工作用餐、殡仪车主业务培训用餐发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.86万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.86万元，主要是燃料费、维修费、保险费支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2022年度本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

2022年度本单位无机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额1,064.30万元，其中：政府采购货物支出630.01 万元、政府采购工程支出49.25万元、政府采购服务支出385.04万元。授予中小企业合同金额1,064.30万元，占政府采购支出总额的1.00%，其中：授予小微企业合同金额1,064.30万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一辆用于殡改办下乡调查等用途，一辆用于日常办公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年全市火化遗体13110具，遗体火化率达到100%。共补助全市10784户群众，补贴总金额约1,289.40万元，补贴申领程序合法、合理、合规，补贴金额按市政府文件标准统一发放，无虚列（套取）、支出依据不合规、截留、挤占、挪用、超标准开支情况。

2022年度全民火化及城乡居民基本殡葬服务费补助项目实施，有效减轻群众负担，实现了便民利民、服务群众的目的，体现了党和政府对民生问题的关心，对于我市全面推行殡葬改革提供了保障，对维护社会稳定、促进社会和谐具有十分重要的意义。

（二）存在的问题及原因分析

无。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用品取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：是指财政拨款支出安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

宁乡市殡仪馆2022年部门决算公开表格

宁乡市殡仪馆2022年度部门整体支出绩效评价报告