2020年中共宁乡市委党校决算

 目 录

第一部分2020年部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 第一部分 宁乡市委党校概况

一、部门职责

轮训各级党员领导干部；培训中青年党员领导干部；培训意识形态部门的领导干部和理论骨干；协同组织人事部门，对学员在校期间进行考核考察；围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究；宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、宣传建设有中国特色社会主义理论和党的路线、方针、政策。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

  我校属于全额拨款的正科级事业单位，现设有办公室、教务科、教研室、后勤科四个科室，2020年10月底有在职干部职工27人，其中行政编制：13人，事业编制：10人，工勤人员：4人。其中教师20人，具有高级职称的2人，中级职称的2人，研究生学历5人,硕士研究生4名。退休人员27人，临聘人员3人。

（二）决算单位构成。

宁乡市委党校为一级预算单位，无二级预算单位，本说明只有本级

        第二部分 2020年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

     （公开表附后）

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计  660.97 万元。与2019年相比，减少 19.64  万元，减少 2.89  %，主要是因为培训班及非税收入减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 660.97  万元，其中：财政拨款收入 659.95  万元，占 99.85  %；上级补助收入 0  万元，占 0  %；事业收入 0  万元，占 0  %；经营收入 0  万元，占 0  %；附属单位上缴收入 0  万元，占 0  %；其他收入 1.02  万元，占 0.15  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 660.97  万元，其中：基本支出 589.5  万元，占 89.19  %；项目支出 71.47 万元，占 10.81  %；上缴上级支出  0 万元，占 0  %；经营支出  0 万元，占 0  %；对附属单位补助支出 0  万元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计 659.95 万元，与2019年相比，减少 20.66  万元,减少 3.04  %，主要是因为受疫情影响培训班减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出 659.95  万元，占本年支出合计的99.85  %，与2019年相比，财政拨款支出减少 20.66  万元，减少 3.04  %，主要是因为有受疫情影响培训班减少相应支出减少。2020年年初财政拨款预算数496.03万元，比年初预算数增加24.84%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出 659.95  万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行7.63万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出0.08万元；一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）支出60.36万元；一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）一般行政管理事务（项）支出4.59万元；一般公共服务支出共 72.66  万元，占11.01%；教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）支出 518.56 万元，占 78.58 %;社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出共30.48万元，占比4.62%；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）共17.7万元，占比2.68%；住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：20.55万元，占比3.11%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为 496.03  万元，支出决算数为 659.95  万元，完成年初预算的 133.05  %，其中：

1、一般公共服务（类）支出。

年初预算为 424.45  万元，支出决算为 72.66 万元，完成年初预算的 17.12  %，其中一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行7.63万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出0.08万元；一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）支出60.36万元；一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）一般行政管理事务（项）支出4.59万元；决算数小于年初预算数的主要原因是：干部教育培训经费未纳入本单位预算，根据每年实际培训情况由组织部划拨预算指标。

2、教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）支出

年初预算为 0  万元，支出决算为 519  万元，完成年初预算的 0 %，决算数大于年初预算数的主要原因是本单位培训教育支出无年初预算，由组织部门根据当年实际培训情况调剂预算指标。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出共30.48万元，占比4.62%。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）共17.7万元，占比2.68%；

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：20.55万元，占比3.11%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出 589.5  万元，其中：人员经费 407.14  万元，占基本支出的 69.07  %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费及退休人员补助支出等；公用经费 182.36  万元，占基本支出的 30.93  %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费及培训相当支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

  “三公”经费财政拨款支出预算为5.5万元，支出决算为3.09万元，完成预算的61.8%，其中：

  因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

  公务接待费支出预算5.5万元，支出决算3.09万元，完成预算的61.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是节缩开支，公务接待费减少，与上年相比减少1.91万元，减少38.2%,减少的主要原因是节缩开支，公务接待费减少。

  公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.09万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、公务接待费支出决算为3.09万元，全年共接待来访团组42个、来宾390人次，主要是接待省市教授来宁授课和调研活动发生的接待支出。

 2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元， 其中：公务用车购置费0万元，宁乡市委党校（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020 年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支

九、关于2020年度预算绩效情况说明

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，我单位实行整体支出绩效目标管理，全部项目均实行项目支出绩效目标管理，均已按年初项目绩效目标进行了拨付及使用。本单位使用的项目经费有“四个打造”及相关课题经费5.5万元，主要用于课题开发、调研；干部党员培训经费63.93万元，主要用于培训学员；新校建设调研费1.02万元。本单位整体支出围绕党校姓党原则，始终铭记业为谁兴、功为谁建、言为谁立，旗帜鲜明、大张旗鼓宣讲马克思主义、中国特色社会主义、共产主义，讲党的性质、党的宗旨、党的传统。认真贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为头等大事，党的理论教育和党性教育课程占总课时的35%，努力把党校建设成为政治上向党中央看齐的阵地、思想上引领党员干部的高地。2020年，宁乡市委党校经推荐和评估考察，由省委组织部明确成为第一批省级党员教育培训示范基地，也是全省6家获批的县级党校之一。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出 182.36  万元（与部门决算中事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比2019年减少 1.06  万元，降低 0.58   %。主要原因是：机关严格控制一般性经费增长，整体支出略有下降。

（二）一般性支出情况

2020年本部门无会议费开支，开支培训费 139.57  万元，用于开展各类党员、干部培训，人数约3000 人，内容为各级各类党员干部培训支出。

（三）政府采购支出情况本部门2020年度政府采购预算支

本部门2020年度政府采购支出总额 0  万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0  万元、政府采购服务支出 0  万元。授予中小企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的 0   %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0  %。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆 0  辆，单位价值50万元以上通用设备 0  台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0  台（套）。

第四部分 名词解释

（一）、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

（二）、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

（三）、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（四）、“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、2020年，本单位收入合计660.97万元，其中财政预算拨款659.95万元，其他收入1.02万元；支出合计660.97万元。其中：基本支出589.5万元；基本支出主要为人员经费和日常开支、培训办班支出。

（一）基本支出

2020年预算支出589.5万元，其中工资福利性支出及对个人和家庭的补助407.14万元，机关运行经费182.366万元，主要包括办公及印刷费、水电费、培训班费用支出。“三公”经费严控支出，厉行节约，比上年减少38.2%。

（二）项目支出

1.项目资金。

本单位使用的项目经费有“四个打造”及相关课题经费5.5万元，主要用于课题开发、调研；干部党员培训经费63.93万元，主要用于培训学员；新校建设调研费1.02万元。

2.项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

干部党员培训经费63.93万元，主要为培训班办班支出，如授课费、伙食费、场地使用费等。主体班及部门培训班管理工作绩效目标已全部完成，效果良好，社会满意度较好。

3.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

二、我单位项目支出并无工程类款项，所有项目支出均严格按照机关管理制度和内审相关要求执行。举办培训班所需大额费用需经班子成员进行三重一大决策后报市委组织部审批。培训支出金额一般不达政府采购限额，但仍会进行多方询价，选择最优方案，所有培训支出都是在标准限额内据实支付。对于培训预算和决赛均进财务和办公室二次核对再送班子成员确定付款。

三、部门项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

无

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

无具体招投标项目。项目经费支出严格按照机关管理制度和内审相关要求执行。按照岗位廉政风险点的监督方式，对日常支出事项进行监督管理。

四、资产管理情况

我单位资产仅有固定资产，主要有通用设备、办公家具，通用设备有电脑、打印机等，办公家具有沙发、办公桌椅等，我单位的资产购置、处理严格按照财政局资产管理部门的相关要求进行。

五、部门整体支出绩效情况

2020年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

六、存在的主要问题

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，实际使用时常常受到限制，预算编制的合理性需要提高，作为培训办班主体但没有培训经费相关预算，不利于工作的开展，资金不能及时支付到位。

七、改进措施和有关建议针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，加强各项预算与支出的协调，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

4、财务和教务人员相互配合及时和财政等相关部门对接，争取培训资金早日到位，加快各项费用支出进度，保障学校工作顺利开展。