2021年度

中共宁乡市委党校部门决算

第一部分 宁乡市委党校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件2021年度部门整体支出绩效评价报告

                第一部分 宁乡市委党校概况

一、部门职责

（一）轮训各级党员领导干部；培训中青年党员领导干部；培训意识形态部门的领导干部和理论骨干；协同组织人事部门，对学员在校期间进行考核考察；

（二）围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究；宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、宣传建设有中国特色社会主义理论和党的路线、方针、政策。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

我校属于全额拨款的正科级事业单位，现设有办公室、教务部、教研室、后勤部四个科室，2021年10月底有在职干部职工25人，其中行政编制：13人，事业编制：8人，工勤人员：4人。其中教师14人，具有高级职称的2人，中级职称的2人，研究生学历3人,硕士研究生2名。退休人员27人，临聘人员3人。

（二）决算单位构成。

2021年宁乡市委党校为一级预算单位，无二级预算单位，本说明只有本级。

                第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（详见附件）

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

               第三部分2021年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计759.72 万元。与上年相比增加 98.75 万元，增加 14.94  %，主要是因为下半年培训班增多及政策性增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 759.72万元，其中：财政拨款收入 759.72 万元，占 100 %；上级补助收入 0 万元，占0 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入0 万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 759.72 万元，其中：基本支出 659.03 万元，占 86.75 %；项目支出 100.69 万元，占 13.25 %；上缴上级支出 0万元，占0 %；经营支出0万元，占0 %；对附属单位补助支出0 万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计 759.72 万元，与上年相比，增加 98.75 万元,增长 14.94 %，主要是因为下半年培训班增多以及政策性增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出 759.72 万元，占本年支出合计的100 %，与2020年相比，财政拨款支出增加 98.75 万元，增长 14.94 %，主要是因为培训班增多相应相关培训支出费用增加以及政策性人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出759.72 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出共 100.69 万元，占13.25%；教育（类）支出 587.85 万元，占77.38%;社会保障和就业支出（类）34.05万元，占比4.48%；卫生健康支出（类）14.85万元，占比1.95%；住房保障支出（类）：22.28万元，占比2.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为 625.97万元，支出决算数为 759.72 万元，完成年初预算的 121.37 %，其中：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项目）支出年初预算为 0 万元，支出决算为 93.41 万元，年初预算未安排，主要用于干部教育培训经费，根据每年实际培训情况由组织部划拨预算指标调整预算数。

2、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）支出

年初预算为 0 万元，支出决算为 7.28 万元，年初预算未安排，主要用于党员干部教育培训经费，根据每年实际培训情况由组织部划拨预算指标调整预算数。

3、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）支出

年初预算为555.79 万元，支出决算为 587.85万元，完成年初预算的 105.77 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：党员干部教育培训任务增加培训班增多。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）机关事业单位职业年金缴费支出（项）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为33.05 万元，支出决算为 34.05 万元，完成年初预算的 103.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是政策性增加。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项目）

年初预算为14.85万元，支出决算为14.85万元，完成年初预算的100%。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为22.28万元，支出决算为22.28万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出 659.03 万元，其中：人员经费 505.41 万元，占基本支出的 76.69 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费及退休人员补助支出等；公用经费 153.62 万元，占基本支出的23.31 %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费及培训相当支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.69万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算为0元，公务接待费支出决算为4.69万元，全年共接待来访团组40个、来宾601人次，主要是接待省市领导及教授上课及省市党校及兄弟党校开展调研工作发生的公务接待支出。

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.69万元，完成预算的93.8%,其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为4.69万元，完成预算的93.8%,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约,严控公务接待规模和标准，与上年相比增加0.6万元，增加12.79%,增加的主要原因是培训班增加，授课教授用餐增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，由于预算数为0，无法计算百分比。2016年公务用车改革后，我单位无公务用车购置及运行支出，无公务车保有量。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.69万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为4.69万元，全年共接待来访团组40个、来宾601人次，主要是接待省市领导、教授授课及兄弟党校开展调研工作发生的公务接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，2016年公务用车改革后，我单位无公务用车购置及运行支出，无公务车保有量。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况  

2021年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2021年机关运行经费支出153.62万元，比上年决算数减少28.74万元，降低18.71%，主要原因是：加强内部控制、完善财务制度，厉行节约以及减少一般性开支。

十一、一般性支出

2021年本部门无会议费开支；开支培训费113.18 万元，用于开展各类党员、干部培训，人数6395 人次，内容为各级各类党员干部教育培训支出。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额11万元，其中：政府采购货物支出1.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.95万元。授予中小企业合同金额11万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额11万元，占政府采购支出总额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明（单位自评）

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，我单位实行整体支出绩效目标管理，全部项目均实行项目支出绩效目标管理，均已按年初项目绩效目标进行了拨付及使用。本单位使用的项目经费100.69万元，主要用于党员干部培训支出。本单位整体支出围绕党校姓党原则，始终铭记业为谁兴、功为谁建、言为谁立，旗帜鲜明、大张旗鼓宣讲马克思主义、中国特色社会主义、共产主义，讲党的性质、党的宗旨、党的传统。认真贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为头等大事，不断完善《关于深入推进教育科研工作的决定》，教学教研成果处于全省县市级党校前列。一是教学上。举办各类主体班、部门班46个，培训学员6395人次。深入全市各机关、企事业单位、村社区以及高中校园宣讲180余场次，受众达17000余人。紧紧围绕建党一百周年推出各类教学专题课程46个。有21位上级党校或高校教授到宁乡党校授课。二是教研上。在省委党校社科规划课题成功结项立项6个，在省委党校理论征文中获一等奖等奖项3篇，《湖南党校工作通讯》2021年第6期推介了宁乡党校教育科研工作。在地级市以上刊物发表论文17篇，出版学术专著3部。在宁乡市融媒体开设了“党校论坛”栏目，推出了9篇理论文章。全体教师排演的情景剧《中共一大代表何叔衡》在长沙党校系统获得好评。

                    第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

                    第五部分 附件

  2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、2021年，本单位收入合计759.72万元，其中财政预算拨款759.72万元；支出合计759.72万元。其中：基本支出659.03万元；基本支出主要为人员经费和日常开支、培训办班支出。

（一）基本支出

2021年预算支出659.03万元，其中工资福利性支出及对个人和家庭的补助505.41万元，机关运行经费153.62万元，主要包括办公及印刷费、水电费、培训班费用支出。“三公”经费严控支出，继续厉行节约，与上年持平。

（二）项目支出

1.项目资金。

本单位使用的项目经费有100.69万元，全部是根据年初组织部门党员干部培训计划为完成培训工作由财政下达的指标。

2.项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

干部党员培训经费100.69万元，主要为培训班办班支出，如授课费、伙食费、场地使用费等。主体班及部门培训班管理工作绩效目标已全部完成，效果良好，社会满意度较好。

3.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

二、我单位项目支出并无工程类款项，所有项目支出均严格按照机关管理制度和内审相关要求执行。举办培训班所需大额费用需经班子成员进行三重一大决策后报市委组织部审批。培训支出金额一般不达政府采购限额，但仍会进行多方询价，选择最优方案，所有培训支出都是在标准限额内据实支付。对于培训预算和决算均由财务和办公室二次核对再送主管领导确定后付款。

三、部门项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

无

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

无具体招投标项目。项目经费支出严格按照机关管理制度和内审相关要求执行。按照岗位廉政风险点的监督方式，对日常支出事项进行监督管理。

四、资产管理情况

我单位资产仅有固定资产，主要有通用设备、办公家具，通用设备有电脑、打印机等，办公家具有沙发、办公桌椅等，我单位的资产购置、处理严格按照财政局资产管理部门的相关要求进行。

五、部门整体支出绩效情况

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

六、存在的主要问题

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，实际使用时常常受到限制，预算编制的合理性需要提高，作为培训办班主体但没有培训经费相关预算，不利于工作的开展，资金不能及时支付到位。

七、改进措施和有关建议针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，加强各项预算与支出的协调，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

4、财务和教务人员相互配合及时和财政等相关部门对接，争取培训资金早日到位，加快各项费用支出进度，保障学校工作顺利开展。