关于2022年1—10月财政预算执行情况和2022年

财政预算调整方案（草案）的报告

宁乡市财政局

（2022年12月）

一、1—10月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入预算执行情况。1—10月，全市完成地方一般公共预算收入64.93亿元，为年初预算的79.62%，同比增长10.76%。其中：税收收入48.53亿元，为年初预算的77.03%，同比增长5.37%；非税收入16.40亿元，为年初预算的88.42%，同比增长30.55%。

2．支出预算执行情况。1—10月，全市完成一般公共预算支出100.24亿元，为年初预算的81.22%，同比增长10.29%。

（二）政府性基金预算执行情况

1．收入预算执行情况。1—10月，全市完成政府性基金预算收入79亿元，为年初预算的51.72%，同比下降41.79%。其中：国有土地使用权出让收入77.28亿元，为年初预算的51.52%，同比下降42.34%。

2．支出预算执行情况。1—10月，全市完成政府性基金预算支出108.22亿元，为年初预算的76.49%，同比下降9.4%。

（三）社保基金预算执行情况

1．收入预算执行情况。1—10月，全市完成社保基金预算收入14.90亿元，为年初预算17.54亿元的84.95%。其中：城乡居民养老保险基金收入完成7.76亿元，为年初预算7.72亿元的100.52%；机关事业养老保险基金收入完成6.61亿元，为年初预算9.17亿元的72.08%；失业保险基金、养老保险基金收入完成0.53亿元，为年初预算0.65亿元的81.54%。

2．支出预算执行情况。1—10月，全市完成社保基金预算支出12.94亿元，为年初预算16.28亿元的79.48%。其中：城乡居民养老保险基金支出完成5.70亿元，为年初预算6.67亿元的85.46%；机关事业养老保险基金支出完成6.66亿元，为年初预算9.16亿元的72.71%；失业保险基金养老保险基金支出完成0.58亿元，为年初预算0.45亿元的128.89%。

（四）国有资本经营预算执行情况

1—10月，全市完成国有资本经营预算收入1578万元，支出暂未安排。

二、2022年财政预算调整方案

为深入贯彻落实“三高四新”战略定位和使命任务，奋力实施“强省会”战略，推进“工业强市、幸福宁乡”建设，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，按照《预算法》及其实施条例和各级财政政策要求，结合我市当前财政经济实际，拟对2022年财政预算调整方案建议如下：

（一）一般公共预算调整情况

1．收入预算。今年以来，受新冠疫情反复冲击影响，外部经济形势依然严峻，我市机械制造业、房地产业等重要税源行业影响严重，税收贡献下降；同时，国家进一步推进减税降费、留抵退税、缓税缓费等长期涵养财源的政策，在短期内影响财政收入增长。综合以上收入形势，根据《预算法》和《预算法实施条例》有关规定，按照市委市政府重点工作安排，收入预算建议调整如下：

地方一般公共预算收入年初预算81.55亿元，调整为78.83亿元，调减2.72亿元。其中：税收收入63亿元，调整为60亿元，调减3亿元；非税收入18.55亿元，调整为18.83亿元，调增0.28亿元。

上级财力性转移支付10.75亿元，调整为14.39亿元，调增3.64亿元。

上级补助收入25.01亿元，调整为30.36亿元，调增5.35亿元（按文件对应安排支出）。

新增一般债券收入9600万元，再融资债券收入6.59亿元。

调入资金16.94亿元，调整为19.22亿元，调增2.28亿元。

动用预算稳定调节基金5078万元。

上年结转7.12亿元。

2．支出预算。一般公共预算支出年初预算123.42亿元，调整为129.58亿元，调增6.16亿元。

上解支出年初预算10.83亿元，调整为14.68亿元，调增3.85亿元。

债务还本支出6.59亿元。

结转下年支出7.12亿元。

3．新增一般债券收入。省财政厅下达我市新增一般债券资金9600万元，按照文件要求，结合市委市政府的决策部署，通过与年初预算打通盘活，统筹安排美丽宜居村庄5970万元，国省干线、农村公路建设及安防工程2586万元，小型水库除险加固1044万元。

（二）政府性基金预算调整情况

1．收入预算。政府性基金收入年初预算152.75亿元，调整为151.92亿元，调减0.83亿元（其中：城市基础设施配套费收入2.5亿元调整为1.5亿元，调减1亿元）。

上级补助收入0.3亿元，调整为0.63亿元，调增0.33亿元（按文件对应安排支出）。

调入资金4.16亿元，调整为5亿元，调增0.84亿元。

上年结转6.03亿元。

2．支出预算。政府性基金预算支出年初预算141.47亿元，调整为173.17亿元，调增31.7亿元。

调出资金年初预算15.73亿元，调整为17.92亿元，调增2.19亿元。

结转下年支出2.03亿元。

3．新增专项债券收入。省财政厅下达我市新增专项债券资金29.54亿元，按照文件要求，安排煤炭坝门业园产业升级项目5亿元；茆田片区老旧小区改造及基础设施配套3.55亿元；绿色建材产业园建设项目一期3.5亿元；城镇老旧小区改造配套基础设施3亿元；常益长铁路宁乡西站配套基础设施2.8亿元；现代农业三产融合示范区项目2.64亿元；宁韶高速公路建设项目2.63亿元（省定项目）；食品产业园一期项目2.5亿元；智慧生活驿站配套基础设施2.2亿元；城区智慧停车场设施建设项目0.86亿元；香山片区城市有机更新一期工程0.86亿元。

（三）社会保险基金预算调整情况

1．收入预算调整情况。社保基金收入年初预算17.54亿元，调整为19.57亿元，调增2.03亿元。其中：城乡居民基本养老保险收入调整为10.94亿元，调增3.22亿元；机关事业单位基本养老保险收入调整为8.01亿元，调减1.16亿元；失业保险收入调整为0.62亿元，调减0.03亿元。

2．支出预算调整情况。社保基金支出年初预算16.28亿元，调整为15.14亿元，调减1.14亿元。其中：城乡居民基本养老保险支出调整为6.44亿元，调减0.23亿元；机关事业单位基本养老保险支出调整为8.00亿元，调减1.16亿元；失业保险支出调整为0.70亿元，调增0.25亿元。

（四）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算收入1578万元，支出1105万元，调入一般公共预算473万元，不作调整。

（五）其他事项说明

今年中央进一步扩大直达资金范围，截止目前，上级下达我市直达资金19.7亿元，主要包括教育、医疗卫生、社会保障、疫情防控等惠民资金，农业农村、交通运输等基础建设资金，以及支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金，按照直达资金管理要求，财政部门切实提高分配下达效率，加快支出进度，发挥政策合力，强化全过程常态化监管，确保直达资金直接惠企利民。

三、确保今年预算执行的措施

上述调整方案（草案）经批准后，我们将做好以下工作：

（一）推进财源建设工程。一是在培源上着力。不折不扣落实国家减税降费等各项惠企政策，支持企业争取上级专项资金；加快推进房地产奖励政策兑现，推动房地产市场复苏，做活城市经济。二是在征管上着力。加强土地增值税、房土两税清理和入库工作，推进欠税清理和漏征漏管税费收缴，完成有税收约定招商合同清理，督导企业严格按合同约定完成税收任务。三是在体制上着力。按照财政事权与支出责任合理划分的原则，完善市与园区财政体制，激发园区和乡镇（街道）财源建设的积极性。

（二）突出重点支出保障。坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，持续压减一般性支出，切实兜牢“三保”底线。秉持人民至上理念，全力筹措资金保障疫情防控需要，足额兑现中央和省、市出台的各项民生政策，坚决兜住兜牢困难群体基本生活保障底线。

（三）强化财政统筹能力。预算安排严格执行“紧约束”原则，实行从紧的存量资金清理政策，把“过紧日子”的各项要求贯彻财政资金安排全过程，腾出财力精准保障刚性和重点支出需要。加快财政支出进度，发挥财政支出在稳投资、稳经济、促消费中的带动引导作用。

（四）加大风险防范力度。动态监测财政运行，提前研判刚性支出保障等方面的苗头问题和风险隐患，做到早发现、早介入、早处置，确保财政稳健运行。规范政府性投资项目决策，严格财政承受能力论证，做到“无来源不立项、无预算不开工”，防止因资金不足导致“半拉子”工程。防范化解政府性债务风险，坚持全市一盘棋统筹，加大“十个专班”工作力度，推动平台公司市场化运营，持续提升债务风险防控能力。

（五）深化财政管理改革。加速完善预算管理一体化建设，完善基础信息，实现预算编制、执行、资金支付等模块信息联通，做到无项目不列支、有项目不超支。推进预算绩效管理改革，实行市本级预算事前绩效评估管理暂行办法，对事前绩效评估结果为“较差”和“差”的，不进入预算编审下一环节，着力提升部门预算编制质量和财政资金使用效益。推进投融资体制改革，出台市属国有企业投资监督管理暂行办法，对市属国有企业投资项目实行分级分类管理，强化投资事前、事中、事后的监管，确保国有资本保值增值。

以上报告，请予审议。

附表：1.2022年度一般公共预算调整表

      2.2022年度政府性基金预算调整表

      3.2022年新增一般债券安排建议表

      4.2022年新增专项债券安排建议表